Cambios de la resolución 165 DIAN (Anexo 1.9 Carvajal)

El cambio más significativo que se introduce con la puesta en vigencia de la resolución 165 de la DIAN está relacionado con los comprobantes que se realizan en divisas, entendiendose como divisas todas aquellas monedas extrajeras diferentes de pesos colombianos (COP).

Esto quiere decir que las agencias de viajes que realicen facturación a través de Netoffice en moneda diferentes a pesos colombianos (COP) deberá aplicar esos cambios. Las modificaciones tienen que ver con nuevas formas de mostrar la factura y con la inclusión de nuevos nodos.

El cambio aplica a los siguientes comprobantes:

• FACTURAS

• NOTAS DE CREDITO

Para que los cambios puedan verse reflejados en el PDF de factura que se genera se requiere:

• Se realicen cambios en la plantilla que se utiliza para factura (esta modificación está a cargo de Carvajal)

• Se realicen cambios en la estructura del XML que envía la información (está modificación está a cargo del equipo de producto netoffice)

FACTURAS EN DIVISAS

Hasta el Anexo 1.8 de Carvajal, es decir, el que se encuentra vigente hoy en dia se podían enviar comprobantes de facturas o notas de credito en divisas al ente de fiscalización y estos eran autorizados sin problemas.

Con la entrada en vigencia del Anexo 1.9 y la Resolución 165 de la DIAN, los comprobantes facturas y notas de credito que sean realizados en moneda distinta a pesos colombianos (COP), también deben enviarse en pesos colombianos y tanto en el detalle de la factura como en los totales referenciar los valores en divisas (moneda extranjera)

Para estas referencias se introducen nuevos nodos, a saber:

Nivel de detalle de los comprobantes:

Se incluye en la representación gráfica en las columnas VALOR UNITARIO, DESCUENTO, TARIFA, VALOR IVA el mapeo para mostrar los valores en una moneda diferente a COP.

A nivel de detalle la DIAN no otorgó nuevos campos para que se manden los valores, por lo cual en el ITE_10 hay que romper por posiciones, 13, 14, 15 y 16

Open

Nivel de totales de los comprobantes:

Se agregan los siguientes nuevos nodos a nivel de totales, en la parte final de la factura se agregan los nodos VMT

Para que se completen los nodos VMT se debe trabajar además con los nodos:

EGC_1, ""Registro Mandatorio. Puede repetirse solo (1) vez en el insumo de la factura o nota. Grupo de datos para colocar información adicional de la factura y su divisa de cambio. Nombre del Grupo de la Información Comercial. En este atributo se debe colocar ""DATOS ADICIONALES"""

ECA_1, "Registro Mandatorio. Puede repetirse (11) veces por cada registro EXT-EXTENSIÓN POR SECTOR. Grupo de datos para colocar información adicional de la factura y su divisa de cambio. Estos grupos están conformados por campos Name/Value, donde el Name es ""Nombre del Campo"" y el Value ""Valor de ese campo Name""."

ECA_2, "Valor del elemento a informar (Value). El dato enviado en este campo está estandarizado con la descripción detallada del nombre definido en ECA_1. Los datos enviados puedencontener caracteres especiales y espacios. Ejemplo: Pepito Perez."

VMT, “Registro Mandatorio. Puede repetirse (1) vez en el insumo de la factura o nota. Grupo de datos para colocar información de los valores monetario totales después de la conversión una divisa diferente a la ""COP""."

En la representación grafica tanto de las facturas como de las notas de credito cuando una factura sea en divisas, es decir, en dólares (USD), euros (EUR) u otra moneda distinta de COP se deberán mostrar los valores en pesos colombianos (COP) y en la moneda de la divisa.

Se incluye en la sección de totales un recuadro adicional con el objetivo de mostrar los valores a nivel de totales del documento en una moneda diferente a COP.

A continuación de muestra un ejemplo de una factura realizada en dólares y como quedaría el XML.

El nodo ENC_10 del XML que correspondende a la cabecera de la factura que antes llegaba en la moneda de la divisa, siempre debe llegar en COP, sino la DIAN rechazará el documento.

Todos los valores, de ITE, TIM, TOT, etc llegarán en pesos colombianos, siempre.

Sólo veremos moneda extrajera al final del XML en los nodos nuevos VMT

Open

Como vemos la representación grafica de una factura en divisas:

NOTA: En caso de que la factura fuera en COP y no en otra moneda se solicita que no se envia la información de los VMT y todos los que tenga que ver con facturas de divisas.

Mas tarde la DIAN, sacó algunas modificaciones sobre los nodos VMT que solo implica un cambio desde donde se deben tomar los datos.

Los cambios que se deberán aplicar son los siguientes:

#80 Se realiza cambio de mapeo. Sale VMT_1 entra VMT_6
#82 Se realiza cambio de mapeo. Sale VMT_5 entra VMT_13
#84 Se realiza cambio de mapeo. Sale VMT_12 entra VMT_15
#85 Se realiza cambio de mapeo. Sale VMT_14 entra VMT_19
#89 Se realiza cambio de mapeo. Sale VMT_15 entra NOT indicador 14. Toma dato despues de 14.- rompe por | y toma la posición 11

1. FECHA DE EMISIÓN DE LA FACTURA TIENE QUE SER LA MISMA QUE LA DE LA FIRMA: desde la entrada en vigencia de la resolución 165 de la DIAN, se podrán firmar comprobantes que correspondan al mismo día de emisión. Hoy en dia hay un plazo de gracia para pasar esos comprobantes, pero ya no se tendrá mas.
   Para esto del lado del producto Netoffice realizamos algunas mejoras:

   1. Envío en linea de comprobantes integrados con Carvajal: se desarrollo el envío en linea de los comprobantes y también se mejoró la limpieza de la bandeja de facturación electronica para que sólo queden comprobantes que realemente tienen problemas.
      Desde producto sugerimos: activar en todos los clientes la emisión “En Linea” y recomendarles a los clientes revisar la bandeja de facturación electronica diariamente para que no queden comprobantes en error.

   2. Las facturas que se emiten en Colombia sea en máquinas locales o a través de la conexión de AWS toman la zona horaria de Colombia.

2. NOMBRE DEL EMISOR Y NIT DEL EMISOR:

   1. En cuanto al NIT, se debe enviar el NIT sin dígito verificador en el nodo EMI_2, el dígito verificador en el nodo EMI_22 y completar el nodo EMI_5 es opcional, hoy en día ya estamos enviando la información del NIT de esta manera.

   2. En cuanto a la Razón Social, debe tener exactamente el mismo nombre con el que está registrado el NIT o RUC en el formulario de Registro Unico Tributario.
      Desde producto sugerimos revisar dentro de la configuración general de Netoffice que esté correctamente escrita la razón social de la agencia, tal cual está en el Formulario de Registro Unico Tributario.
      
      

      
      

3. MOTIVOS DE NOTAS DE CREDITO: se deben configurar en Netoffice los mismos motivos que tiene estipulados la DIAN en la tabla 18 del estandar.
   Desde producto sugerimos revisar dentro de la configuración de Netoffice la tabla tipo “Motivos Creación de Notas de Credito” y dejar configurados los motivos que permite la DIAN y que se mapean con Carvajal.
   Motivos aceptados por Carvajal:
   
   

   Se agregaron los motivos 5 y 6 y se eliminó el motivos “Otros” que era el que se enviaba si en la Nota de Credito no se seleccionaba un motivo. Por los cual luego de la entrada en vigencia de la resolución siempre deberán colocar un motivos en la nota de crédito.
   
   Cuando hablamos del motivos nos referimos a este campo de la Nota de Credito
   
   
   

   NOTA IMPORTANTE: El motivo de anulación 2 - Anulación de factura electronica, sólo se puede usar en Notas de credito que referencien a las facturas, sino referencia a la factura la nota será rechazada.
   Hoy en dia entiendo que todos los clientes de Netoffice envían Notas de credito referenciadas, si no lo hacen deben enviar cualquier otro de los 5 motivos restantes.
   Los motivos se mapean en los nodos CDN