Sumario
1.Objetivo
2.Asientos Contables
3.Parámetros
3.1Sucursal
3.2Centro de Costo
3.3Area y Proyecto
3.4En resumen
4.Configuración General
5.Reportes
6.Funcionamiento
Objetivo
Poder registrar información contable por distintos parámetros como ser Sucursal, Centro de Costo, Área y Proyecto con el fin de obtener estados financieros por cada uno de estos agrupamientos.
Asientos Contables
Se agregaron nuevos campos dentro de la pantalla de asientos contables (presentación) y en el template de importación de asientos:
Sucursal → Se refiere a la oficina desde la que se realiza la venta.
Centro de Costo → Se refiere a una subdivisión a la cual se debe asociar la transacción y/o registro contable con base en la forma de organización de la agencia. Ejemplo: Ventas Nacionales, Ventas Internacionales, Administración, etc.
Área → Se refiere a las áreas de la Agencia. Ejemplo: Comercial, Administrativa, Operativa, Gestión.
Proyecto → Se refiere a los proyectos especiales de la Agenci. Ejemplo: Un negocio especial de un cliente, un evento, etc.
Para poder utilizarlos, dichos agrupamientos deben estar previamente parametrizados en NetOffice, con una arquitectura de relación así:
El centro de costo debe pertenecer a una sucursal.
Las áreas deben agrupar centros de costo.
Dichos campos se encuentran ocultos por defecto pero se pueden visualizar para informarlos a través de un link “Mostrar otros parámetros”.
NOTAS:
Los nuevos parámetros se almacenan en E_JOURNALSLINES.
Las líneas de asientos se agrupan cuando tienen misma Cuenta, Parámetro y Valor.
Parámetros
Sucursal
NetOffice cuenta con la Sucursal en la cabecera de cada comprobante contable.
Factura de Venta → Factura_Cabe
Nota de Crédito de Venta → Crédito_Cabe
Nota de Débito de Venta → Debito_Cabe
Recibo de Caja → Recibo_Cabe
Orden de Pago Cliente → Orden_Pago_Cliente_Cabe
Factura de Compra → Provee_Factu_Cabe
Nota de Crédito de Compra → Provee_Credi_Cabe
Orden de Pago Proveedor → Orden_Pago_Cabe
Cruce de Documentos → CruceDocumentos_Cabe
Transferencia → Transf_Caja_Cabe
Egreso de Caja → Movi_Caja_Cabe
Ingreso de Caja → Movi_Caja_Cabe
Cada línea de asiento incluye la información de la sucursal del comprobante, aquella que se almacena en la cabecera.
Para el caso de los comprobantes de proveedor no se tiene directamente la sucursal propia (hoy se informa la sucursal del proveedor), por lo tanto cuando se ingresen facturas de compra por servicios, se utiliza la sucursal del File asociado.
Centro de Costo
NetOffice cuenta con el Centro de Costo en los siguientes items:
Servicios (solapa Otros Datos)
Conceptos de Comprobantes
Conceptos de Movimientos de Caja
Cada línea de asiento generada por un servicio o concepto, incluye la información del centro de costo.
Area y Proyecto
NetOffice cuenta con el Área y\o Proyecto únicamente en los servicios, en la solapa “Otros Datos”.
Cada línea de asiento generada por un servicio puede tener un proyecto asociado (es opcional). Esto sirve para individualizar información para analizar, por ejemplo: Costos de una remodelación.
En resumen
Cada asiento generado automáticamente por un comprobante tiene la Sucursal (en todas las líneas), Centro de Costo (en las líneas generadas por servicios y/o conceptos), Área (en las líneas generadas por servicios) y algunos tendrán el Proyecto (en las líneas generadas por servicios).
Configuración General
Se puede definir qué funcionalidades se van a utilizar en NetAccounting:
Activar contabilidad por Sucursal
Activar contabilidad por Centro de Costo
Activar contabilidad por Área
Activar contabilidad por Proyecto
Para eso se agregaron campos booleanos en E_CONFIGURATIONS:
En función de esta nueva configuración, se ven o no los campos nuevos en la pantalla de asientos contables. Y los filtros en los reportes que se detallan a continuación.
Reportes
Los reportes que principalmente requieren de apertura por parámetros (agrupado) son:
Balance General
Balance Tributario
Sumas y Saldos
Estado de Resultados
Libro Mayor
Libro Diario
Por lo tanto se agregaron nuevos filtros en dichos reportes con el fin de buscar movimientos por Sucursal, Centro de Costo y Proyecto.
Estos nuevos reportes calculan el saldo por cada parámetro así como hoy se calcula por tercero (NIT).
Funcionamiento
Cuando se abre la pantalla de asientos manuales y se informan las cuentas con sus importes, NetAccounting consulta si se encuentra activada la contabilidad por Sucursal, y\o por Centro de Costo y/o por Área y/o por Proyecto, para que al grabar dicho asiento solicite información cuando sea obligatoria.